Bakanlığımız merkez ve taşra birimleri Taşınır Mal Yönetmeliği hükümleri doğrultusunda 2010 yılsonu taşınır işlemlerinde aşağıda belirtilen sıralama ile işlemlerini gerçekleştireceklerdir. Harcama Birimleri itibariyle Taşınır Kayıt ve Kontrol Yetkilileri ile İl Konsolide Görevlileri anılan Yönetmeliğinin 34 ve 35 inci maddelerinde belirtilen işlemlerini SGB.net (Sistem) üzerinden gerçekleştireceklerdir.

1- Taşınır Mal Yönetmeliğinin 38 inci maddesinin 3 üncü bendinde “Kamu idareleri, her malî yılbaşından önce, harcama birimlerini ve bunlara bağlı ambarların açık adreslerini ve bu ambarlardan sorumlu taşınır kayıt ve kontrol yetkililerinin ad, soyad ve unvanlarını gösteren listeleri Sayıştaya göndermekle yükümlüdür.” hükmü yer almaktadır. Bu kapsamda ilgili liste Başkanlığımızca Sayıştay Başkanlığına gönderilecektir. Dolayısıyla Harcama Birimleri Sayıştay Başkanlığına doğrudan ilgili listeyi göndermeyeceklerdir.

2- 2010 yılsonu itibariyle Sayıştay Başkanlığına bildirilecek liste Sistemden alınacaktır. Harcama birimlerinde görevlendirilen Taşınır Kayıt ve Kontrol Yetkililerinin ad, soyad ve memuriyet unvanlarını SGB.net/Taşınır Mal Modülü/Tanımlar/Yetkili Bilgileri kısmına 25/12/2010 tarihine kadar girmeleri gerekmektedir. (Saymanlık kodu ve birim kodları yazılarak listele tıklanacak ve tek tek hangi servis veya müdürlükte görevlendirilen Taşınır Kayıt ve Kontrol Yetkililerinin isimleri girilecektir. Örneğin: Malmüdürlüğünde 12.01.00.04.365, 12.01.32.00.365, 12.01.32.62.365, 12.01.00.62.651, 12.01.30.00.511,12.01.30.00.510, 12.01.30.62.510 ve benzeri birimler var ise görevlendirilen kişilerin bilgileri girilecektir.). Veri girişlerinin yapılması harcama yetkililerinin sorumluluğundadır.

3- Harcama birimlerince Taşınır işlem fişlerinin girişlerinde Miktar kısmına yapılacak girişler Ölçü birimi dikkate alınarak KDV hariç birim fiyatlar hesaplanacaktır. Örneğin; Ton olarak alınan yakacaklar kg olarak girilecektir. Taşınır İşlem Fişinin Birim fiyat kısmına ise Ton bedeli değil KDV hariç kilogram (Kg) birim fiyatı girilecektir. Örneğin; Bir birim 10 ton kömürü KDV hariç 6.000 TL’ye aldığında Taşınır işlem fişinin Miktar kısmına 10.000 Kg ve KDV hariç birim fiyat kısmına ise 0,6 TL (6.000 TL/10.000 Kg) giriş yapılacaktır. Dolayısıyla taşınır girişlerinde ölçü birimi (adet, kg, metre vb) kısmında yer alan kıstasa göre birim fiyatlar girilecektir.

4- Bakanlığımız Sistem Taşınır Mal İşlemleri 2009 yılı ve önceki yıl işlemlerine kapatılmıştır. 2009 yılına ait düzeltme işlemi yapılması gerekir ise bu 2009 yılına dönüp 2009 yılı işlemlerinden değil 2010 yılı içerisinde yapılacaktır. 150-İlk Madde ve Malzemelere ilişkin 2009 yılından Yıl Devir işlemini gerçekleştirmeyen birimler aşağıda yer alan telefon numaralarını arayacaklardır. Sistem üzerinden 2009 yılı Yıl Devir işlemini sadece aşağıda yer alan kişilerce yapılacaktır.

5- Harcama birimleri öncelikle SGB.net/Taşınır Mal Modülü içerisinde yer alan doğru olduğu tespit edilen belgelerin (Taşınır İşlem Fişi, Zimmet Fişi vb.) Onaylı durumda olduklarının tespit edilmesi gerekmektedir. Mükerrer düzenlenen veya yanlış olduğu tespit edilen fişlerin iptal edilmesi gerekmektedir. Bunun için Sistem içerisinde Taşınır İşlem ve Zimmet Fişinde yer alan Belge Arama kısmına girilerek Muhasebe, Harcama Birim ve Ambar kodları girilerek Listele tuşuna basılması gerekmektedir. İlgili fişlerin numaralarının üzerine tıklanmak suretiyle fişin içerisine girilebilir. Düzeltilmesi gereken veri var ise öncelikle Fiş Onaylı ise Onayı kaldırılacaktır. Gerekli düzeltme işleri yapıldıktan sonra Kaydet ve Onayla tuşlarına basılması gerekmektedir.

6- Harcama birimleri, 2010 yılına ilişkin son 3 aylık (Ekim-Kasım-Aralık) Tüketim malzemelerinin çıkış işlemlerini yapmaları ve muhasebe birimlerine bildirmeleri gerekmektedir. Sistem içerisinde SGB.net/Taşınır Mal Modülü/Raporlar/Tüketim Malzemeleri Çıkış Raporu ilgili döneme (üçer aylık dönemler) ilişkin alınacak ve muhasebe birimine gönderilecektir.

7- SGB.net/Taşınır Mal Modülünde harcama birimleri adına kayıtlı 253-Makine, Tesis ve Cihazlar, 254-Taşıtlar ve 255-Demirbaş grupları Sistem tarafından otomatik olarak 2011 yılına devredilecektir.

8- Harcama birimleri SGB.net/Taşınır Mal Modülünde kayıtlı 150-İlk Madde ve Malzemeler grubunda yer alan taşınırları en geç 31/12/2010 tarihine kadar

a) SGB.net/Taşınır İşlem Fişi içerisine girerek İşlem Tipi:Yıl Devri Çıkış seçilip, Hesap Kodu kısmına herhangi bir şey yazmadan hesap kodu altındaki merceğe tıklayarak, gelen boş ara ekranda yine herhangi bir şey yazmadan listele butonuna basarak gelen taşınırları TİF ekranına aktarıp Kaydet ve Onayla tuşuna basacaklardır. (Bu fiş 2009 yılında düzenlenen son taşınır işlem fişi olması gerekmektedir.) Bu TİF’te yer alan devir taşınır rakamları ile muhasebe hesaplarında yer alan devir taşınır kayıtları eşit olmak zorundadır.

b) 2011 yılında ise ilk düzenlenmesi gereken taşınır işlem fişi olarak Taşınır Mal Modülüne girerek Taşınır İşlem Fişi ekranına gelinecek işlem tipi olarak Yıl Devri Giriş işlem tipi seçilecek, ekranın alt kısmında yer alan Gelen Belge Yılı:2010, Belge No kısmına ise 2010 yılının son taşınır işlem fişi olması gereken Yıl Devri Çıkış belgesinin nosu yazılarak yanındaki ikona basılacak ve böylece en küçük bir şey yazmadan tüm taşınırların sisteme gelmesi sağlanacaktır. Kaydet ve Onayla tuşlarına basılarak 2011 yılı taşınır işlemlerine devam edilecektir. (Bu fiş 2011 yılının ilk taşınır işlem fişi olması gerekmektedir.)

9- Sistemden Taşınır Yönetim Hesabı cetvellerinin dökümlerinde; 150- İlk Madde ve Malzemelerin dökümü alınırken tarih aralığı kısmı (01/01/2010-31/12/2010) seçilecek, 253- Tesis, Makine ve Teçhizatlar, 254- Taşıtlar ve 255- Demirbaşların dökümü alınırken ise tarih aralığı kısmı boş bırakılarak döküm alınması gerekmektedir.

10- Bakanlığımız merkez ve taşra birimleri Taşınır Mal Yönetmeliğinin 34 üncü maddesinde belirtilen taşınır yönetim hesabı cetvellerini hazırlayacaklardır.

11- Harcama birimlerince hazırlanan Taşınır Yönetim Hesabı cetvellerinin doğru de düzgün hazırlanmasında Taşınır Kayıt ve Kontrol Yetkilileri ile Harcama Yetkilileri gereken dikkat ve özeni göstereceklerdir.

12- İlçe ve il harcama birimlerince hazırlanan taşınır yönetim hesabı cetvellerinin bir nüshası il konsolide görevlilerine gönderilecektir. İl Konsolide Görevlileri, konsolide edilmiş cetvelleri SGB.net/Taşınır Mal Modülü/Cetveller/Taşınır Hesap Cetveli (İl) cetvelinden kurumsal kodlar itibariyle cetvel dökümlerini alabileceklerdir. Yıl:2010, İl: Harcama biriminin ilini seçilecek, Harcama Birim Kodu: Bu alana bakanlık birimlerine ait kurumsal kodlar yazılacaktır. (örneğin; 12.01.32.62.365 denildiğinde ilçe muhasebe servislerinin toplamı, 12.01.34.62.810 yazıldığında ilçe milli emlak servislerinin toplamı görülecektir. Bu şekilde tüm kurumsal kodlar girilerek döküm alınacaktır.) Taşınır Hesap Kodu ve tarih alanları boş bırakılacaktır. Yazdır alanına tıklandığında döküm alınacaktır.

13- İl Konsolide görevlileri, harcama birimleri tarafından gönderilen taşınır yönetim hesabı cetvellerini Bakanlığımız Strateji Geliştirme Başkanlığına göndermeyeceklerdir. İl Konsolide görevlileri Sistemden alınan Taşınır hesap Cetvelini (İl) 15/04/2011 tarihine kadar Başkanlığımızda olacak şekilde göndereceklerdir. (İlçe ve il harcama birimlerinden alınan taşınır yönetim hesabı cetvelleri Başkanlığımıza gönderilmeyecek sadece Taşınır Mal Modülünden alınan Taşınır Hesap Cetvelini (İl) göndereceklerdir.)

Bakanlığımız merkez ve taşra harcama birimleri yukarıda belirtilen açıklamalar doğrultusunda 2010 yılı taşınır yönetim dönemi hesabı cetvellerini hazırlamaları gerekmektedir.